Jahresabschluss in der Buchhaltung durchführen
Der Jahresabschluss ist einer der wichtigsten Prozesse in der Buchhaltung. Mit OpenBiz kannst du den Abschluss systematisch vorbereiten und durchführen.
Vorbereitung
- Offene Posten prüfen: Gehe zu Buchhaltung → Kunden → Rechnungen und stelle sicher, dass alle Rechnungen verbucht sind
- Bankabstimmung abschliessen: Unter Buchhaltung → Bank alle Kontoauszüge importieren und abstimmen
- Abgrenzungen buchen: Erstelle Buchungen für zeitliche Abgrenzungen (z.B. vorausbezahlte Miete, Rückstellungen)
- Abschreibungen prüfen: Stelle sicher, dass alle Abschreibungen korrekt verbucht sind
Konten abstimmen
- Gehe zu Buchhaltung → Berichte → Hauptbuch
- Prüfe alle Konten auf Plausibilität
- Vergleiche Debitoren- und Kreditorensalden mit den offenen Posten
- Stimme Bankkonten mit den effektiven Banksalden ab
- Prüfe die Mehrwertsteuerkonten und erstelle die MwSt-Abrechnung
Abschlussbuchungen erstellen
- Gehe zu Buchhaltung → Verschiedenes → Buchungssätze
- Erstelle die notwendigen Abschlussbuchungen:
- Bestandsveränderungen
- Rückstellungen für offene Verpflichtungen
- Abgrenzungen (transitorische Aktiven/Passiven)
- Wertberichtigungen
- Verbuche alle Abschlussbuchungen
Berichte generieren
- Bilanz: Gehe zu Buchhaltung → Berichte → Bilanz
- Erfolgsrechnung: Gehe zu Buchhaltung → Berichte → Gewinn- und Verlustrechnung
- Hauptbuch: Für die detaillierte Kontoübersicht
- Exportiere die Berichte als PDF oder Excel für die Revision
Periode sperren
- Gehe zu Buchhaltung → Einstellungen
- Setze das Sperrdatum auf den letzten Tag des Geschäftsjahres
- Dies verhindert versehentliche Buchungen in der abgeschlossenen Periode
- Für das Sperrdatum gibt es zwei Optionen: für alle Benutzer und nur für Nicht-Berater
Tipps
- Beginne den Abschluss frühzeitig — plane mindestens 2-3 Wochen ein
- Erstelle eine Checkliste mit allen Abschlussschritten
- Arbeite mit dem Sperrdatum für Nicht-Berater, damit nur autorisierte Personen Korrekturen vornehmen können
- Sichere die Datenbank vor dem Abschluss